Виды страхования предпринимательских рисков, классификация финансовых договоров

Страхование предпринимательского риска имеет тесную связь с имущественным страхованием и страхованием гражданской ответственности. Некоторые виды предпринимательских рисков можно условно отнести к тому или другому виду страхования.

Что означает страхование предпринимательских рисков

• Цель предпринимательской деятельности – получение прибыли.
• Риск – это получение вместо запланированного дохода меньший объем или убыток.
• По какой причине может случиться такое страховое событие – это и есть вид риска.
• Страхователем выступает предприниматель, желающий обезопасить свой бизнес от банкротства.
• Это может быть физическое лицо (индивидуальный предприниматель) или компания, предприятие (юридическое лицо).
• Страховщиком является страховая компания, которая обязуется за плату (страховую премию) возместить убыток или недополученный доход.
• Страховая сумма не может быть больше действительной стоимости объекта страхования.

На видео – страхование предпринимательских рисков:

Причиной убытков могут быть катаклизмы природного, техногенного, общественного характера:

• стихийные бедствия;
• аварии на других производствах, оказавших влияние на ведение бизнеса;
• политическая нестабильность в стране, теракты, забастовки, война.

Про страхование имущества в Сбербанке читайте тут.

К страховым рискам, более тесно связанным с получением прибыли, относятся:

• выход из строя производственного оборудования, транспортных средств;
• невыполнение контрагентом условий договора по поставкам материалов, сырья или по реализации готовой продукции;
• судебные иски, другие непредвиденные расходы;
• падение объемов реализации из-за действий конкурентов.

Объектом страхования предпринимательского риска является коммерческий интерес: возмещение возможных материальных и финансовых потерь, если оговоренные в договоре события будут иметь место.

Виды страхования рисков в предпринимательской деятельности

Большое количество страховых рисков, влияющих на прибыльность бизнеса, определяет зону страхования или виды:

• остановка производственного процесса, торговой деятельности;
• недостаток инвестиций;
• потери от курсовой разности валют;
• несвоевременная оплата выполненных работ и услуг.

В договоре страхования могут быть перечислены:

• производственные причины;

• управленческие;
• кредитные;
• финансовые.

Понесенные убытки подразделяются на прямые и косвенные. При определении страховой суммы сложнее всего поддаются расчету возможные потери, связанные с такими факторами, как недокредитование, резкое изменение курса валют. Про накопительное страхование жизни от Сбербанка узнайте здесь.

Особенности и существенные условия договора страхования финансовых рисков

Страхование предпринимательских рисков отличается от других видов, таких как страхование ответственности экспедитора, или страхование гражданской ответственности перед третьими лицами, тем, что отсутствует третья сторона. Страхователь страхует свой собственный риск, который, в том числе, может стать событием по его причине.

Договор, заключенный в пользу нестрахователя, считается ничтожным, то есть недействительным.

Нельзя застраховать событие, высокая вероятность которого не доказана.

Классификация видов страхования предпринимательских рисков в общем виде:

• финансовые потери от реализации произведенной продукции, услуг;
• убытки по денежным средствам, размещенным на банковских счетах (депозиты, срочные вклады);
• невозврат заемных средств.

Сумма компенсации, предусмотренная в договоре, не должна в случае наступления страхового события превысить действительные финансовые потери страхователя. О периоде охлаждения в страховании узнайте по этой ссылке.

На видео – как можно управлять рисками:

Если такое произошло, то соглашение считается ничтожным.

Во избежание подобных ситуаций предусматривается франшиза (убытки, возмещаемые страхователем из собственных средств).

При заключении договора страховые случаи детализируются, что также является особенностью страхования предпринимательских рисков. Они будут значительно отличаться у производителей конкретной продукции и поставщиков услуг. Для одного предпринимателя главным убытком будет простой оборудования, у другого – недостаток квалифицированных работников. Про аккредитованные страховые компании Сбербанка узнайте в этом материале.

Страховое соглашение заключается между страхователем и страховщиком в пользу первого.

Понятие выгодополучателя в договоре отсутствует.

Существенные условия договора страхования предпринимательских рисков

Специфичность договоров страхования предпринимательских рисков – требование к страхователю о подробностях занимаемой деятельности. Про страхование гражданской ответственности расскажет эта статья.

Страховщику предъявляются все документы, свидетельствующие о направлении бизнеса, его легальности, безубыточности, перспективности:

• о регистрации;
• лицензия;
• договора на поставку и сбыт продукции или выполнение услуг, работ;
• бизнес-план;
• состояние расчетного счета;
• перечень банков-кредиторов;
• кредитные соглашения;
• справка из налоговых органов о задолженности по обязательным платежам;
• баланс за отчетный год.

После анализа предъявленных документов страховые компании принимают решение, какие страховые риски не могут приниматься в расчет:

• производственные затраты, приносящие дополнительный доход;
• налоговые отчисления в пользу государства;
• оплата почтовых посылок и переводов;
• перемещение товаров, сырья, материалов;
• лицензионные сборы;
• остаточная стоимость оборудования;
• деятельность, приносящая доход, но не связанная с основной;
• траты, возникающие при временном прекращении деятельности.

К производственным расходам, увеличивающим объем прибыли, но не относящимся к основной деятельности, относятся, например, траты на демонтаж, транспортировку, реализацию списанного оборудования.

Обязательными платежами, ответственность за своевременное перечисление которых лежит на предпринимателе являются:

• акцизы;
• НДС;
• налог на прибыль;
• таможенные сборы;
• транспортный налог;
• имущественный;
• на землю.

Грузоперевозки и фрахт страхуются отдельно и не подлежат включению в страхование предпринимательского риска.

Размер лицензионного сбора, налоги имеют фиксированную величину или ставку, утверждаются государственными органами. О возможных изменениях становится известно заранее, что дает возможность предпринимателю их учесть.

Страховой полис содержит следующие положения:

• объект страхования (снижение объема прибыли, убытки);
• риски (возможные причины получения имущественных потерь);
• страховые премии по каждому риску;
• размер страховой компенсации по каждому случаю;
• перечень подтверждающих документов случившегося страхового события;
• сроки выплаты;
• правила выполнения договорных обязательств;
• разрешение спорных вопросов.

Страховые компании Эрго Русь, Жасо и другие, предлагают конкретные страховые продукты, имеющие базовый набор рисков.

Примеры

СК «Росгосстрах» имеет страховой полис «Риски при организации и проведении мероприятий».

Страховка защищает предпринимателя:

• от повреждения территории, включая теракт;
• утраты, порчи, хищения, оборудования;
• банкротства контрагента;
• несчастного случая, смерти главных выступающих лиц;
• транспортных задержек исполнителей;
• запрета из-за траурных мероприятий.

Страховщик обязуется возместить расходы страхователя:

• на аренду;
• рекламу;
• заработную плату сотрудников;
• гонорары исполнителей;
• оборудование;
• реквизит;
• оплаченные услуги подрядчиков.

Компенсация предназначена на возмещение дополнительных трат для устранения препятствий или убытка от невозможности проведения мероприятия. Читайте про страхование строительно-монтажных рисков.

СК AIG разработала комплексный полис страхования банковских рисков.

Объектами страхования являются финансовые убытки по причине:

• нечестности сотрудников по проводимым кредитно-финансовым операциям;
• мошенничества третьих лиц относительно подделки, предъявления фальшивых документов;
• утраты, порчи банковского оборудования.

Страховщик обязуется возместить потери, в случае перечисленных страховых событий.

Банки могут страховать риск потери части капитала: основные вклады.

Занятие бизнесом без потерь невозможно. По существенным условиям договора страхования предпринимательского риска дает возможность компенсировать убытки по негативным причинам, имеющим высокую вероятность случиться. Особенность страхового полиса – в договоре отсутствует третья сторона. Страхователь страхует собственные риски.