Договор НПО: что это – негосударственное пенсионное обеспечение, как получить, пенсия НПФ, взносы

Обязательное государственное пенсионное обеспечение не дает гарантии на высокую пенсию после прекращения трудовой деятельности. Для страховой пенсии требуется длительный стаж, максимальные отчисления в ПФР, работа на основании трудового договора или контракта. Нетрудовые источники дохода, например, имущество, полученное по наследству, невозможно отложить в виде обязательных страховых взносов. В статье поговорим о том, что такое негосударственное пенсионное обеспечение.

Что такое добровольное дополнительное негосударственное пенсионное обеспечение

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) – это возможность увеличить размер государственного социального пособия, благодаря дополнительным отчислениям на пенсию за счет работодателя или физического лица.

На основании договорных отношений с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) производятся ежемесячные взносы. Длительность перечислений определяется соглашением между НПФ и физическим лицом/работодателем.

Денежные средства должны использоваться в инвестиционных программах и иметь высокую доходность. Они учитываются на индивидуальных лицевых счетах в организации, с которой заключен договор о дополнительном пенсионном обеспечении.

На видео – описание НПО:

Отличие НПО от обязательного пенсионного обеспечения:

• добровольная основа;
• величина индивидуального пенсионного коэффициента, взносов и общая сумма определяются в индивидуальном порядке;
• взносы можно делать за себя, своих близких, сотрудников;
• не требуется официальное трудоустройство;
• оплачивать можно, достигнув совершеннолетия;
• при выходе на пенсию не нужен трудовой стаж;
• источники финансирования не имеют значения.

В НПФ можно перечислить накопительную часть пенсию, сформированную в ПФР.

Перевести денежные средства, полученные по наследству, в результате игры на бирже, выигрышу в лотерею в виде взносов – означает зарезервировать часть дохода на будущее. Читайте про валоризацию пенсии.

Помимо негосударственных пенсионных фондов дополнительным обеспечением имеют право заниматься коммерческие организации, в виде управляющих компаний. Они занимаются размещением средств, полученных от граждан, в инвестиционные проекты: строительство новых объектов, внедрение новых технологий, услуг. Как рассчитать пенсию по выслуге лет медработникам узнайте тут.

В НПФ разрабатываются программы НПО, общим в которых является:

• индивидуальный подход к каждому клиенту;
• возможность влиять на величину взносов;
• иметь льготу по возврату НДФЛ на сумму перечисленных средств;
• передачу по наследству неизрасходованной пенсии.

Индивидуальный подход – это учет возраста, профессии, величины оплаты труда.

Право на налоговый вычет имеют все граждане, осуществляющие перечисления в НПФ или управляющую компанию из собственных средств. Сумма взносов, от которой рассчитывается подоходный налог, не должна превышать 120 тыс. руб. в год, с учетом социальных налоговых вычетов на образование, лечение. Корпоративные перечисления такой льготы не имеют. Про перерасчет пенсии после увольнения работающего пенсионера читайте здесь.

Неизрасходованная заработная плата (доход) в виде накоплений в НПФ в случае смерти пенсионера будет передана наследникам.

Страховые компании, которые осуществляют выплаты пенсий

В 2016-2017 году сегмент негосударственного пенсионного обеспечения вырос на 17% по численности застрахованных лиц по сравнению с прошлым периодом. Объем накоплений в НПФ страховых компаний составляет более 2 трлн. руб. Про перерасчет пенсии пенсионерам имеющим двоих детей читайте в этом материале.

НПФ Сбербанка является крупнейшим в РФ, входит в 10 самых успешных. Из 34,4 млн. человек, заключивших договора с НПФ, на долю Сбербанка приходится около 7 млн. человек. Также популярной программой является ООО СК Сбербанк страхование жизни.

Показатели работы НПФ Сбербанка на 1 апреля 2017 года:

• пенсионные накопления – 444 млрд. руб.;
• прирост взносов за 1 квартал – +25,6%;
• рост числа застрахованных лиц за январь – март – + 60,7%;
• доходность за 3 месяца – 10%.

Рейтинг лучших страховых компаний, входящих в 2017 году:

• НПФ «Будущее»;
• НПФ «Лукойл-Гарант»;
• НПФ «САФМАР»;
• НПФ «Газфонднакопления» .

Доходность инвестиций ТОП-5 в среднем составляет около 2%.

Более успешными в инвестировании оказались компании, занимающие в рейтинге позиции с 12 по 19 место, средний % по доходности, полученный за 1 квартал составил 9,5%. Как рассчитать трудовой стаж по трудовой книжке узнайте в этой статье.

Перечень страховых компаний, имеющих высокую доходность:

• НПФ «Промагрофонд»;
• НПФ «Социум»;
• Национальный НПФ;
• НПФ «Наследие».

Негосударственные пенсионные фонды предлагают своим клиентам накопительное страхование жизни и индивидуальные пенсионные планы.

Что такое индивидуальный пенсионный план

В Правилах, на основании которых работают НПФ, указаны схемы пенсионных отчислений и выплат.

Вкладчик имеет возможность выбрать наиболее приемлемый вариант. Взносы он может делать как в свою пользу, так и за другого человека. Что такое, страховой стаж для больничного узнайте по этой ссылке.

Вариант 1. Именной. Пожизненная выплата. Фиксированные размеры взносов.

При этом ИПП взносы делаются не ниже установленного договором:

• через банк;
• отчислениями с заработной платы;
• почтовым переводом;
• наличными в кассу НПФ.

Периодичность отчислений:

• каждый месяц;
• раз в квартал;
• в 6 месяцев;
• год;
• по специальному графику;
• одной суммой сразу.

Пенсия выплачивается:

• пожизненно;
• с периодичностью ежемесячно, ежеквартально, ежегодно;
• в размере, не ниже минимального;
• способом, предусмотренным договором.

На видео – индивидуальный пенсионный план:

В случае смерти вкладчика право на пенсию передается наследникам.

Вариант 2. Именной. Установленный размер платежей. Срок выплаты от 2 до 10 лет.

Условия выполнения договорных отношений аналогичны первому варианту, за исключением периода действия выплаты пенсии.

Вариант 3. Солидарный. Фиксированный размер взносов.

Данная схема предусматривает страхование в пользу третьих лиц.

Периодичность выплаты пенсии в течение года:

• раз в месяц;
• в 3 месяца;
• в полугодие.

Возможности накопительного взноса:

• пожизненно;
• в течение 2-10 лет;
• до полного использования (до 5 лет).

Выплаты с солидарного счета каждому участнику производится на основании расчетов и распорядительного письма вкладчика. Для этого часть средств переводится на именные пенсионные лицевые счета.

По данному виду не предусмотрена правопреемственность для наследников пенсионеров, не допускается изменение схемы пенсионной системы.

Вариант 4. Именной. Установленный размер взносов. Выплата до окончательного использования в течение не менее 5 лет.

Пенсия, не ниже установленного минимума, выплачивается согласно договору до исчерпания накопительной части. Наименьший срок – 5 лет.

В случае смерти вкладчика право на получение пенсии переходит к его наследникам.

При заключении договора в пользу третьего лица (участника) в случае его смерти – правопреемниками становятся наследники участника.

Вариант 5. Именной. Фиксированный размер взносов. Выплата пожизненно или до исчерпания накопительной суммы.

Права вкладчика во всех ИПП:

• получать информацию о состоянии пенсионного счета (-ов);
• перевести вклад в другой НПФ;
• определять участников (третьих лиц, в том числе себя);
• изменять солидарный счет.

Участник имеет право получать пенсию согласно договору. Обязанностью вкладчика является своевременное внесение пенсионных взносов.

Фонд обязан действовать в соответствии с договорными обязательствами и законодательства РФ.

Получить прибавку к государственной пенсии возможно, заключив договор о формировании накопительного пенсионного обеспечения с НПФ. В течение накопительного периода, установленного при заключении соглашения, на индивидуальном лицевом счете вкладчика аккумулируется пенсионный резерв. НПФ инвестирует эти средства, увеличивая тем самым накопительную сумму и не давая ей обесцениться вследствие инфляции.